红宝石官方网站hbs 基本内部控制政策

1。确保董事和员工履行职责符合法律法规和公司章程的制度

(1)本公司及其集团公司将“椿精神”作为企业理念，为了实现这一理念，我们将建立确保董事、执行董事和员工履行职责符合法律法规和公司章程的制度。

(2)公司及其集团公司应制定《道德准则》，明确规定董事、高管和员工的道德和行为标准，并努力通过培训等方式提高和彻底传播道德意识，并定期向董事会报告这些活动。
此外，我们将设立“道德委员会”，负责审议和实施措施，防止再次发生违反道德准则的行为，并根据需要决定对违规者的纪律处分，并加强我们的合规体系。

(3)公司及集团公司将建立“道德热线”等举报制度，并建立公司及集团公司员工可以咨询和举报违反“道德准则”行为的制度。

(4)公司及集团公司将建立内部控制制度，设立内部控制推进部门，制定推进制度，确保业务执行和风险管理中遵守法律和企业道德，成为全员参与、有组织、持续的活动，确保财务报表和财务报告的可靠性，提高运营效率。

2。存储和管理与董事履行职责相关的信息的系统

我们公司和集团公司根据法律和内部规定存储和管理文件等。
此外，在信息管理方面，我们制定了有关信息安全的内部规定，并将遵守这些规定。

3。有关损失风险管理的法规和其他制度

根据《风险管理基本方针》，我们公司及集团公司将不断识别和了解风险因素，努力将损失降至最低。为此，我们将采取以风险预防为重点的各种措施，例如在可持续发展委员会的监督下设立多个委员会，并确保我们公司和集团公司充分了解情况。

4。确保董事职责有效执行的制度

(1)公司除每月定期召开董事会会议外，还根据需要召开临时董事会会议，讨论决定法律规定的事项以及有关公司及集团公司管理的重要事项。董事还定期报告和监督职务执行情况。

(2)公司召开战略会议，是继董事会之后的第二重要机构，审议、决策和报告公司及集团公司的重要经营战略和管理政策。此外，还召开管理层会议，报告管理状况、问题以及在董事会和战略会议上报告和解决的事项。

(3)公司任命外部董事是为了提高管理的透明度和客观性。

(4)公司将引入执行董事制度，以加强和加快董事会决策，强化业务执行和监督职能，提高管理效率。

5。确保由公司及其子公司组成的企业集团内运营适当性的体系

(1)本公司及其集团公司将制定规范和规则作为附属公司管理制度，以确保作为企业集团的业务执行符合法律法规和公司章程。

(2)集团公司应向公司报告《附属公司管理条例》规定的事项。

(3)公司应在公司董事会或战略会议上解决集团公司的重大事项。此外，为加强集团管理，公司与集团公司高管定期召开会议，分享管理目标，解决管理问题。

(4)公司内部审计办公室酌情咨询公司审计师和会计审计师，努力高效地进行审计，并对公司和集团公司内部控制和风险管理体系的遵守和维护情况进行审计。它还针对新问题提出具体解决方案，并定期确认后续改进的状态。

6。当公司的公司审计师要求任命一名员工协助其履行职责时，与员工有关的事项；有关该雇员独立于公司董事的事宜；以及有关确保执行公司审计师向员工发出的指示的事项

(1)公司任命监事职员，协助公司监事履行职责。公司监事根据需要向监事人员及内部监查室提供业务指导。

(2)为了确保监事会和内部审计室的独立性，对监事会和内部审计室所属员工的业绩评价、人事调动等，应当听取公司监事会成员的意见。

(3)公司及其集团公司的董事、监事、执行董事应注意，不得对接受公司监事指示的监事人员或内部审计室职员的业务执行施加不合理的限制，从而妨碍其独立性。

7。公司及其子公司的董事和员工向公司监事报告的制度以及其他向公司监事报告的制度

(1)公司及集团公司的董事、监事、执行董事，除法律规定的事项外，还应根据需要向公司监事报告对公司及集团公司有重大影响的事项、内部监查的实施情况等。此外，员工应根据公司监事的要求，及时报告与履行职责有关的事项。

(2)公司及集团公司道德热线等内部报告制度负责人应向公司监事会报告报告内容。

(3)公司禁止对通过内部报告制度等向监事会报告的人员进行不良待遇。

8。确保我们公司的公司审计师有效进行审计的其他制度

(1)公司审计师出席董事会会议、战略会议和管理层会议，并在认为必要时提出意见。

(2)公司的外部审计师之一将是具有律师或注册会计师资格的人员。

(3)公司监事履行职责所需的费用由公司承担。

9。消除反社会势力制度的基本理念和发展现状

根据《道德准则》中规定的“远离反社会势力”的方针，本公司及集团公司将切断与反社会势力的一切关系，并建立以下制度，坚决消除不合理的要求。

(1)公司及其集团公司将公司的总务执行董事作为防止不合理要求的负责人，各公司的总务负责人负责应对此类要求。

(2)公司及其集团公司将通过与警察、法律顾问等外部专业组织以及周边企业交换信息，每天收集有关反社会势力的信息，并将努力加强与上述各相关组织的合作并建立更密切的关系。

(3)我们公司和集团公司将酌情开展道德培训和其他活动，并开展旨在消除反社会势力的教育活动。此外，我们还定期开展“企业道德强化月”等教育活动，以提高董事、高管和员工的意识。